Quando ouvimos falar sobre impostos já ficamos confusos e com muitas dúvidas, pois sempre vem à mente aquele tanto de sigla, não é verdade?
Dentre essas siglas, está o IOF. E se você não sabe o que significa, não se preocupe. Acredite, muitas pessoas não fazem ideia do que essa sigla significa e é aqui que você terá a oportunidade de aprender de forma fácil, um pouco mais sobre este imposto.
Boa leitura.
O que é IOF?
A sigla IOF significa Imposto sobre Operações Financeiras. O imposto é federal e deve ser pago por pessoa física ou jurídica sempre que executam transações financeiras.
Aliás, você sabia que as transações comuns do dia a dia são as que mais nos fazem pagar impostos? O Brasil, infelizmente, é conhecido como um dos países que mais cobram impostos em todo o mundo, principalmente no que diz respeito aos cartões de crédito e empréstimos.
Mas essa informação não impede o uso dos cartões e tomadas de empréstimos por parte dos brasileiros. Pelo contrário, de acordo com o Banco Central, só em maio de 2021 foram movimentados mais de 12,4 trilhões de reais em empréstimos.
Com tantos serviços de crédito e empréstimos utilizados pelos brasileiros, faz-se necessário entender um pouco mais sobre os impostos cobrados por essas modalidades e como esses valores podem impactar nosso planejamento financeiro.
O IOF funciona como um gerador de renda para o Governo Federal e também ajuda a controlar a economia do Brasil. Os dados coletados das transações financeiras para cálculo e pagamento dos impostos também criam um índice que auxilia na medição da economia do país.
Quando pagar o IOF?
O IOF é um imposto que deve ser pago sempre que houver transações financeiras que envolvam dinheiro, crédito, câmbio de moedas, seguros e valores imobiliários, dentre outros.
O IOF também recai sobre:
– Seguro de vida ou de bens materiais,
– Uso do cartão de crédito em compras internacionais realizadas online,
– Uso do cheque especial,
– Crédito rotativo,
– Resgate de investimentos,
– Empréstimos e financiamentos.
Mas atenção: apesar de todas essas transações gerarem IOF, o imposto não é cobrado da mesma forma em cada uma delas. As taxas são diferentes e podem variar de acordo com o valor de cada transação.
Por causa da pandemia, em 2020, o Governo Federal isentou o IOF de alguns empréstimos. No entanto, o prazo do IOF zero já acabou.
Atualmente, qualquer pessoa que pega empréstimo, paga também o IOF.
Como o IOF é cobrado?
Para cada tipo de operação, a porcentagem do imposto pode variar.
Veja alguns exemplos:
– Viagem para o exterior: As viagens para fora do Brasil são diretamente afetadas pelo IOF, já que o imposto é cobrado em uma alíquota de 1,1% sobre compras à vista ou vendas de moedas estrangeiras. Isso significa que ao viajar para o exterior, na hora de usar o cartão de crédito ou fazer troca de moeda, haverá cobrança de uma taxa sobre o valor total da compra ou da troca.
Além disso, se precisar converter a outra moeda para real, na volta, haverá nova cobrança de imposto.
– Aquisição de seguros: As seguradoras, em sua maioria, possuem taxas de juros variáveis. A taxa de comissão varia entre 0,38 a 5% do valor pago à seguradora.
Por essa razão, é aconselhável pesquisar bastante antes de realizar um seguro.
– Empréstimos pessoais: Os empréstimos também sofrem cobrança de IOF. O imposto não é cobrado apenas uma vez.
Para que você entenda melhor: a primeira cobrança de IOF ocorre assim que o dinheiro é concedido.
Dessa forma, ao tomar um empréstimo pessoal, você paga cerca de 3% de IOF.
A segunda cobrança de IOF é adicionada a cada dia entre a emissão do empréstimo e sua quitação total. Essa taxa é de 0,0041% e é limitada a 3% do valor do contrato.
Assim, se você fizer um empréstimo para pagar daqui 4 anos, terá um total de 1460 dias corridos entre a tomada do empréstimo até a quitação. Mas lembre-se de que essa taxa é limitada a 3% do valor do contrato.
IOF sobre investimento
Com relação aos investimentos, o IOF está diretamente ligado ao tempo que você deixa seu dinheiro rendendo. Isso significa que a taxa varia de acordo com o prazo que você escolheu para fazer o resgate do investimento.
Conheça aqui alguns títulos de Renda Fixa que são tributados caso o resgate aconteça antes de 30 dias:
– CDB’s,
– Fundos DI,
– LCs,
– Títulos do Tesouro Direto,
– Fundos de curto prazo.
A cobrança do IOF é regressiva. Isso significa que quanto mais tempo você deixa seu dinheiro rendendo, menor a alíquota cobrada, até chegar a zero.
O IOF é cobrado sobre o valor do rendimento, ou seja, sobre o valor que rendeu e não do valor total investido.
Ao deixar o dinheiro investido e rendendo por mais de 30 dias, você não paga imposto. E vale ainda lembrar que modalidades como LCI, LCA e Poupança são isentas da cobrança de IOF, independentemente do prazo de resgate.
O investimento em ações também é isento da cobrança de IOF.
Alíquota de IOF
Conheça a alíquota que você pode pagar em cada modalidade:
– Compras internacionais pelo cartão: 6,38%.
– Rotativo do cartão de crédito: 0,38% + 0,0082% ao dia, limitado a 3%.
– Cheque especial: 0,38% + 0,0082% ao dia, limitado a 3%.
– Empréstimo consignado: 0,38% + 0,0082% ao dia, limitado a 3%.
– Seguro de vida e acidentes pessoais: 0,38%.
– Demais modalidades de seguro: 7,38%.
– Recursos do exterior para o Brasil: 0,38%.
– Recursos do Brasil para o exterior: 1,1% (mesma titularidade) e 0,38% (titularidades diferentes).
– Compra de moedas estrangeiras: 1,1%.
Como vimos, saber o que é IOF e conhecer as alíquotas já ajuda para não ser pego de surpresa depois.
Entender sobre o imposto é essencial para ter controle maior sobre suas finanças, seus cartões de crédito, empréstimos e até investimentos.
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